Nos principes de calcul
Nos calculateurs suivent quatre règles simples :
- Tout est local. Les calculs s'exécutent dans votre navigateur en JavaScript. Aucun appel réseau, aucune donnée envoyée.
- Les formules sont publiques. Cette page documente l'essentiel. Pour le détail, le code source est librement consultable sur le dépôt GitHub du projet.
- Les hypothèses sont visibles. Lorsqu'un taux fiscal ou un plafond est intégré, il est affiché. Lorsqu'il est paramétrable, vous pouvez le modifier.
- Les bornes sont raisonnables. Avec des entrées extrêmes, le calculateur reste dans des ordres de grandeur sensés ou affiche un message clair.
Pourquoi les résultats sont approximatifs
Un calculateur web ne peut pas reproduire la complexité totale de votre situation fiscale. Les approximations principales :
- Crédits et déductions personnels non pris en compte au cas par cas (situation familiale, dépenses médicales, frais de garde, dons, etc.). Nos calculateurs intègrent les principaux crédits universels (de base, en âge, pour pension, etc.) lorsque pertinents — pas tous les crédits ciblés.
- Plusieurs sources de revenus peuvent interagir (dividendes + salaire + gains en capital + revenu de location). Nos calculateurs simplifient en traitant les sources principales.
- Évolution des paramètres fiscaux dans le futur : nous projetons à taux constant. La réalité pourra différer.
- Rendements futurs projetés à un taux constant. Les marchés sont volatils.
- Inflation projetée à un taux constant.
Conséquence : un écart de quelques centaines à quelques milliers de dollars entre nos estimations et la réalité est attendu. Pour comparer deux scénarios, l'écart relatif reste fiable même si le chiffre absolu varie.
Taux marginal, taux moyen, taux effectif
Trois notions à ne jamais confondre :
| Notion | Définition | Quand l'utiliser |
|---|---|---|
| Taux marginal | Le taux qui s'applique au prochain dollar gagné (ou cotisé). | Décisions REER vs CELI, déductions, ajout de revenu. |
| Taux moyen | Impôt total ÷ revenu total. | Comparer une charge fiscale globale entre deux années. |
| Taux effectif | Variante du taux moyen tenant compte des crédits, retenues sociales, RQAP, etc. | Évaluer son revenu net réellement disponible. |
Exemple québécois (2025, ordres de grandeur) : un revenu d'emploi de 80 000 $ entraîne approximativement un taux moyen autour de 23 % et un taux marginal autour de 37 %. Cotiser 5 000 $ au REER « économise » donc environ 5 000 × 37 % = 1 850 $ en impôt, pas 5 000 × 23 %. C'est le marginal qui compte pour les décisions à la marge.
Hypothèses modifiables
Plusieurs calculateurs vous permettent de modifier les hypothèses clés. Quand un champ est éditable, c'est qu'on considère que la valeur est une opinion, pas une vérité.
- Rendement annuel : par défaut entre 4 % et 6 % selon le calculateur. Ce sont des moyennes prudentes pour un portefeuille équilibré, après frais.
- Inflation : par défaut 2 % à 2,5 %. La cible de la Banque du Canada est 2 %.
- Taux marginal : par défaut un taux médian québécois (typiquement 37 %). À ajuster selon votre revenu réel.
- Âge de retraite, années de cotisation, amortissement hypothécaire, etc.
Si vous changez plusieurs hypothèses à la fois, regardez l'écart entre les scénarios plutôt que les valeurs absolues. C'est l'écart qui guide la décision.
Limites fiscales et plafonds
Nos calculateurs intègrent les plafonds suivants (mis à jour au moins une fois par année) :
- Plafond REER : 18 % du revenu gagné de l'année précédente, jusqu'à un maximum annuel.
- Plafond CELI : montant annuel cumulatif depuis 2009 (variable selon votre âge et votre éligibilité).
- Plafond CELIAPP : 8 000 $ par an, 40 000 $ à vie, durée maximale de 15 ans.
- Maximum des gains admissibles RRQ et taux de cotisation.
- Plafond PSV et seuil de récupération.
Si une valeur est obsolète, signalez-la-nous : nous mettons à jour à chaque changement annoncé.
Sources et mises à jour
Les principales sources que nous consultons :
- Revenu Québec et Agence du revenu du Canada — taux d'imposition, crédits, plafonds.
- Retraite Québec — paramètres du RRQ.
- Service Canada — paramètres PSV, SRG.
- Banque du Canada — cible d'inflation.
- Statistique Canada — données de revenu et d'inflation historiques.
Les calculateurs sont mis à jour au moins une fois par an, et à chaque modification fiscale majeure annoncée.
Quand consulter un professionnel
Nos calculateurs vous donnent l'ordre de grandeur et vous aident à comparer deux scénarios. Ils ne remplacent pas un professionnel pour les décisions suivantes :
- Planification de retraite formelle à partir de 50 ans (planificateur financier).
- Stratégie de rémunération pour entreprise (comptable / fiscaliste).
- Succession et fiducie (notaire et fiscaliste).
- Gestion d'un héritage important ou vente d'entreprise (équipe : fiscaliste + planificateur).
- Décisions immobilières impliquant des montants importants (courtier hypothécaire, comptable).
Un calculateur web est un point de départ, pas une conclusion.
Pour aller plus loin
- Glossaire financier québécois — définitions courtes de 60 termes.
- Scénarios québécois — comment combiner les outils selon votre situation.
- À propos de FinanceQc — notre mission et notre indépendance.
- Toutes les calculatrices